我校2018年财务预算及上半年财务预算执行情况报告如下：

一、2018年财务预算

2018年预算依照“保稳定、保民生、保运转、保发展”、“优先保障教学经费投入,确保教学经费每年稳步增长”，强化预算项目管理和预算项目绩效的原则进行分配管理,同时根据我校2018年度资金情况进行编制。定额经费标准按照去年标准核算自动生成(其中毕业生就业费标准由60元/生提高到70元/生)，项目经费按照综合考虑学院近三年实际支出情况和申报情况，财务处多次与主管部门、二级学院和各位主管领导沟通，确定预算项目金额。经学校校长办公会和党委会批准。

(一)收入情况

1.我校2018年度财政批复预算内资金13,472万（含学生国家奖助学金省级配套资金355万）。

2.预算外资金6,083万（含各院系、部门创收基金收入200万）。

3.2018年度黑龙江中快餐饮有限公司承包学生三食堂管理费22万（支出已按照后勤申报单列项目使用）。

4.2017年度项目结余资金2,841万，结转资金4972万（主要为财政拨付专项、预留养老保险等人员支出、已招标尚未支付资金等）。

2018年初可安排使用预算资金为22,218万。

(二)支出情况

2018年初支出总预算22,218万。

1.人员总支出14,267万,占总预算64.21%。

2.水电暖支出1,432万，占总预算6.45%。

3.偿还建设银行贷款本金及利息538万，占总预算2.42%。

4.教学经费（含仪器设备和实验室改造）3,029万，占总预算13.63%。

5.科研专项经费392万，占总预算1.76%。

6.学生工作及奖助学金780万，占总预算3.51%。

7.基建工程700万，占总预算3.15%，此项为新建第十一公寓及附属工程700万。

8.学校维修经费456万，占总预算2.05%。

9.公用经费625万，占总预算2.81%。

二、2018年上半年财务预算执行情况

（一）预算收入情况

截至2018年6月30日,上半年我校收入预算总额28,298万，包括①年初收入预算22,218万；②上年专项结转资金4,972万；③2018年度各部门基金收入200万；④省财政上半年追加资金908万（追加高校助学资助资金491万； 追加2017年10－12月养老保险缴费和职业年金257万；上年度国有资源有偿收入返还160万）。

(二)支出情况及分析

我校可支出的预算资金总额为28,298万，已支出8,348万，预算执行率30%。

1.人员支出预算16,750万,已支出5,959万,预算执行率35.58%。人员工资福利支出较上年同期支出减少了666万，主要是2018年我校退休职工按照养老保险政策，统筹外工资由省社保发放，另外学校预留的以前年度的养老保险费还没有开始缴存，因此执行率较低。

2.水电煤支出预算1,432万,已支出154万,预算执行率10.77%。原因是我校本年度取暖费尚未发生支出。

3.偿还银行贷款本金及利息预算538万,已支出519万，预算执行率96.47%。按照合同规定学校上半年偿还了建设银行贷款本金500万，偿还建设银行贷款利息19万。

4.教学经费预算（含仪器设备和实验室改造）4089万，已支出651万,预算执行率15.92%。主要原因是中央支持地方高校发展专项资金、实验室设备专项、教学专项、评估专项、二级学院的定额经费及基金等项目支出较少。

5.科研经费预算539万,已支出163万,预算执行率30.35%。主要原因是一些科研立项尚未结题，结转的高教强省专项未支出以及科研成果奖励费需年底发放。

6.学生工作及奖助学资金预算1,378万,已支出528万,预算执行率38.29%。原因是我校校发奖学金发放时间是在每年度12月份，需评选后发放，2018年度秋季国家奖、助学金也是在下半年发放。

7.基建与维修费预算2,484万,已支出203万,预算执行率8.17%。工程项目尚未支出原因：一是学校新建第十一公寓及附属工程正在办理政府招标手续；二是过街天桥项目及特教综合楼附属围墙、电梯等工程尚未办理结算支付手续；三是学校大型维修项目正在进行中，或者已完成但正在验收中，还未到付款程序。

8.公用支出1,087万,已支出171万,预算执行率15.73%。其中招待费预算27.04万，已支出5.84万；公务用车运行与维护费预算40.27万，已支出12.23万；公务出国费预算15.42万，支出3.41万；会议费7万，支出0万。三公经费和会议费严格执行国家和省财政管理办法，支出较少。

三、预算执行情况建议

根据省委巡视组反馈意见“财务管理存在预算执行率不高”,请各单位、各部门加快预算执行进度，加强预算指标申请、使用的管理力度，做到预算项目与支出项目一致，科学推进预算执行力度，以免影响明年上级拨款。

四、资产负债情况

截止目前我校资产总额56,263万，其中固定资产净值43,588万，固定资产占资产总额比例为77%。去除学校内部往来款等，尚欠建行贷款500万，负债率仅为0.89%。我校财务状况处于低度风险水平。

总之，我校2018年由于工作惯性规律，上半年预算执行率较低，年度资金使用比较平稳。财务处严格按国家财经法律法规办事，按预算管理办法、国库集中支付制度、公务卡使用要求、预算执行绩效制度等规范财务管理，严格执行预算，保障了学校各项事业的顺利开展。